目录

第一部分：广西梧州农业学校概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：广西梧州农业学校2021年部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西梧州农业学校2021年部门预算报表

表一：部门收支总体情况表

表二：部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：一般公共预算“三公”经费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：2021年度绩效目标申报表

第一部分：广西梧州农业学校概况

一、主要职能

（一）运用学校的教育资源，开展中职教育教学活动，为国家培养优秀的技术人才。

（二）制定学校的教育发展规划、基本建设规划、年度工作计划和管理目标，并组织实施，做好学校各项管理工作。

（三）积极配合各政府部门，开展农业多种类型的职业技能、新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

（四）开展结对帮扶，助力精准扶贫工作。

（五）完成上级党委、政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

（一）内设机构情况。

根据广西壮族自治区机构编制委员会《关于印发<广西梧州农业学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编[2011]2号）和广西壮族自治区农业厅《关于同意广西梧州农业学校设立教学教辅机构的批复》（桂农业人[2012]54号）文件，并根据学校发展形势的需要，学校设置6个管理机构，即：办公室、人事科、教务科、学生科、计财科、招生就业办公室。同时设立了12个教辅机构，即：基础科、培训科、信息中心、信都基地办公室、教研中心、后勤服务中心、生态部、机电部、文教部、商贸部、图书馆、心理咨询室。

（二）预算单位情况。

1.单位构成情况。根据广西壮族自治区机构编制委员会《关于印发广西梧州农业学校机构设置和人员编制方案的通知》（桂编[2011]2号），广西梧州农业学校是自治区农业农村厅管理的全日制普通中等职业学校，为相当正处级事业单位。

2.单位性质情况。广西梧州农业学校是财政全额拨款的公益二类非参公事业单位。

三、人员构成情况

（一）编制情况。

经自治区机构编制委员会办公室核定，广西梧州农业学校实名编（全额拨款事业编制）133名，非实名编制65名，后勤服务聘用人员控制数11名，核定校级领导职数4名。

（二）人员构成情况。

广西梧州农业学校实有人数306人，其中：在职人员124人，占40.52%；离退休人员56人（离休0人，退休56人），占18.30%；机关后勤控制数控制数内新聘人员3人，占0.98%；非实名编制内实有人数64人，占20.92%；编外在职人员实有人数59人，占19.28%。

1.在职人员情况。在职人员124人中，其中：正处1人，副处3人，正科12人，副科22人，科员及以下89人。

2.离退休人员情况。离退休人员56人，均为退休人员。

第二部分：广西梧州农业学校2021部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

按照综合预算的原则，广西梧州农业学校所有收入和支出均纳入部门预算管理，2021年收支总预算5625.37万元，同比增加1103.76万元，增长24.41%。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金(2021年现代职业教育提升质量计划)508.00万元,厅属院校基础设施建设资金增加500.00万元（用于学生食堂建设），人员正常晋职晋档提资等。收入包括：一般公共预算拨款收入、纳入财政专户管理的收入安排的资金（教育收费）、未纳入财政专户管理的收入安排的资金（事业收入、事业单位经营收入、其他收入）、上年结转结余收入。支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、单位收入总体情况说明

2021年收入总预算5625.37万元，同比增加1103.76万元，增长24.41%。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金(2021年现代职业教育提升质量计划)508万元,厅属院校基础设施建设资金增加500万元（用于学生食堂建设），人员正常晋职晋档提资等。其中：

（一）一般公共预算拨款4546.35万元，同比增加868.18万元，增加23.60%，占比80.82%，其中自治区本级经费拨款3330.00万元，中央补助经费拨款1216.35万元。

（二）政府性基金预算拨款为0万元。

（三）国有资本经营预算拨款为0万元。

（四）纳入财政专户管理的事业收入（全部为教育收费安排的资金）646.38万元，同比增加246.38万元，增加61.60%(增长原因是2021年把培训费195万元纳入基本支出)，占比11.49%。

（五）上级补助收入安排0万元。

（六）附属单位上缴收入安排0万元。

（七）其他收入205.00万元，同比减少238.44万元，下降53.77%（减少较大原因是2021年把培训费195万元纳入基本支出），占比7.14%。

（八）上年结转结余收入227.64万元，同比增加227.64万元，占比3.64%。

三、单位支出总体情况说明

2021年支出总预算5625.37万元，同比增加1103.76万元，增长24.41%，其中：基本支出2318.52万元，项目支出3306.85万元。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金(2021年现代职业教育提升质量计划)508万元,厅属院校基础设施建设资金增加500万元（用于学生食堂建设），人员正常晋职晋档提资等。其中：

（一）按功能分类科目划分。

1.205类教育支出5301.52万元，占支出总预算94.24%。

（1）205类03款02项“中等职业教育”5301.52万元。用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设及教学设施设备购置、学校正常运行经费等。

2.208类社会保障和就业支出187.79万元，同比减少1.99万元，下降1.07%，占支出总预算3.34%。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”57.37万元。用于单位退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”86.95万元。用于单位缴纳基本养老保险费支出。

（3）208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出”43.47万元。用于单位缴纳职业年金费用支出。

3.210类卫生健康支出70.85万元，同比减少3.56万元，减少5.29%，占支出总预算1.26%。

（1）210类11款02项“事业单位医疗”49.11万元。用于单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

（2）210类11款03项“公务员医疗补助”21.74万元。用于厅属非驻邕事业单位按照规定标准缴纳的在职人员、退休人员医疗费支出。

4.221类住房保障支出65.21万元，同比减0.19万元，减少0.29%，占支出总预算1.16%。

221类02款01项“住房公积金”65.21万元。用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出预算。基本支出2318.52万元，同比增加188.15万元，增长8.12%，占支出总预算41.21%。

（1）人员类项目支出预算1402.04万元，同比减少0.97万元，下降0.07%，占基本支出预算60.47%。其中：工资福利支出预算1172.63万元，同比减少3.72万元，下降0.32%，占基本支出预算50.58%；对个人和家庭的补助支出预算229.41万元，同比增加2.75万元，增长1.21%，占基本支出预算9.89%。

（2）运转类公用经费项目支出（商品和服务支出预算）916.48万元，同比增长189.12万元，增长26.00%，占基本支出预算39.53%。

2.项目支出预算。项目支出预算3306.85万元，同比增加915.61万元，增长38.29%。占支出总预算58.78%，

（1）工资福利支出预算1362.54万元，同比增加187.3万元，增长15.94%，占项目支出预算41.20%。

（2）商品和服务支出预算434.02万元，同比减少149.17万元，下降25.58%，占项目支出预算13.12%。

（3）对个人和家庭的补助支出预算261.04万元，同比增加2.33万元，增长0.90%，占项目支出预算6.53%。

（4）资本性支出（基本建设）0万元。

（5）资本性支出1249.25万元，同比增加875.15万元，增长233.93%，占项目支出预算37.78%。

（6）对企业补助预算0万元。

四、财政拨款收支总体情况说明

2021年财政拨款收支总预算4546.35万元，同比增加868.18万元，增加23.60%，占比80.82%，收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款，包括：自治区本级经费拨款3330.00万元，中央补助经费拨款1216.35万元。支出包括：教育支出4315.43万元、社会保障和就业支出94.86万元、卫生健康支出70.85万元、住房保障支出65.21万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021年一般公共预算总支出4546.35万元，同比增加868.18万元，增加23.60%，。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金(2021年现代职业教育提升质量计划)508万元,厅属院校基础设施建设资金增加500万元（用于学生食堂建设），人员正常晋职晋档提资等。

（一）按支出功能分类科目划分。

1.205类科目教育支出4315.43万元，同比增加864.49万元，增长25.05%，占一般公共预算总支出94.92%。

205类03款02项“中等职业教育”4315.43万元。用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设及教学设施设备购置、学校正常运行经费等。

2.208类社会保障和就业支出94.86万元，同比增加0.32万元，增长0.34%，占一般公共预算总支出2.09%。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”7.91万元。用于单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”86.95万元。用于单位缴纳基本养老保险费支出。

3.210类卫生健康支出70.85万元，同比增加3.56万元，增长5.29%，占一般公共预算总支出1.56%。

（1）210类11款02项“事业单位医疗”49.11万元。用于单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

（2）210类11款03项“公务员医疗补助”21.74万元。用于非驻邕事业单位按照规定标准缴纳的在职人员、退休人员医疗费支出。

4.221类住房保障支出65.21万元，同比减少0.19万元，下降0.29%，占一般公共预算总支出1.43%。

221类02款01项“住房公积金”65.21万元。用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出1958.89万元，同比减少3.74万元，下降0.19%，占一般公共预算总支出43.09%.

（1）人员类项目支出预算1284.01万元，占基本支出预算65.54％，同比减少2.06万元，下降0.16％。其中：工资福利支出预算1104.06万元，占基本支出预算56.36％，同比减少3.07万元，下降0.28％；对个人和家庭的补助预算179.95万元，占基本支出预算9.19％，同比增加0.95万元，增长0.53%。

（2）运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算674.88万元，占基本支出预算34.45％，同比减少1.68万元，下降0.25%。

2.项目支出2587.46万元，同比增加871.92万元，增长50.82%，占一般公共预算总支出56.91%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021年一般公共预算基本支出4546.35万元，同比增加868.18万元，增长23.60%。其中：

（一）人员经费情况。

人员经费1284.01万元，占一般公共预算基本支出65.55%。其中：基本工资、津贴补贴、事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等工资福利支出；离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等对个人和家庭的补助。

（二）公用经费情况。

公用经费674.88万元，占一般公共预算基本支出34.45%。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）全口径预算安排“三公”经费情况。

2021年部门预算安排“三公”经费支出37.15万元，其中：

1.因公出国（境）费用0.00万元。

2.公务接待费2.00万元（非税安排），同2020年持平。

3.公务用车购置费25.15万元（上年节余安排）。

4.公务用车运行维护费10.00万元（其中非税安排5万元）。

（二）一般公共预算资金安排“三公”经费情况。

2021年一般公共预算资金安排“三公”经费支出预算5万元，同2020年持平。其中：

1.因公出国（境）费0.00万元。

2.公务接待费0.00万元。

3.公务用车购置费0.00万元。

4.公务用车运行维护费5.00万元。

八、政府性基金预算情况说明

2021年我校无政府性基金预算。

九、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明。

2021年我校事业运行经费一般公共预算674.88万元，同比减少1.68万元，下降0.25%，主要原因是我校在校学生人数稍有减少。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2021年政府采购预算1138.09万元，政府集中采购预算330.08万元，占政府采购预算29.00％；分散采购预算808.01万元，占政府采购预算71.00％。

1.按政府采购资金类型分类。一般公共预算拨款1115.10万元，占政府采购预算的97.98%，上年结余收入安排22.99万元，占政府采购预算的2.02%。

2.按政府采购项目类型分类。一是集中采购330.08万元，其中货物类采购预算290.08万元，服务类采购预算40.00万元。二是分散采购808.01万元，其中货物类采购预算806.01万元，服务类采购2.00万元。

（三）国有资产占用情况说明。

1.公务用车情况。我校车辆编制数为5辆，定编小汽车实有数3辆，均为经济型车。

2.新增“三项资产”情况。2021年新增“三项资产”预算498.00万元，是房屋类基础设施建设。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

我校2021年部门预算共有2个项目纳入绩效管理的范围，预算资金1232.09万元；经费来源全部为一般公共预算拨款。（见附件：广西梧州农业学校2021年部门预算公开表）

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位运行经费：是指事业单位运行公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西梧州农业学校2021年部门预算报表

（见附件：广西梧州农业学校2021年部门预算公开表）广西梧州农业学校2021年部门预算公开表.xls

发布：yehai  审核： yehai  时间：2021-3-1 10:33:15