目 录

第一部分：广西梧州农业学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西梧州农业学校2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西梧州农业学校2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020 年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

 

第一部分：广西梧州农业学校概况

主要职能

（1）运用学校的教育资源，开展中职教育教学活动，为国家培养优秀的技术人才。

（2）制定学校的教育发展规划、基本建设规划、年度工作计划和管理目标，并组织实施，做好学校各项管理工作。

（3）积极配合各政府部门，开展农业多种类型的农民培训项目。

（4）开展结对帮扶，助力精准扶贫工作。

部门决算单位构成情况

广西梧州农业学校是自治区农业农村厅下设的二层机构，属于公益性二类事业单位。单位内设12个职能科室，包括：党政办公室、人事科、计财科、教务科、基础科、学生科、后勤服务中心、招生就业办公室、培训科、信息中心、教研中心、退休人员工作办公室。按照部门决算编报要求，纳入我校2020年部门决算编报范围的单位共1个，即：广西梧州农业学校。

第二部分：广西梧州农业学校2020年度部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：：广西梧州农业学校2020年度部门决算报表）

第三部分：广西梧州农业学校2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入7856.56万元，其中本年收入7479.61万元, 较2019年度决算数增加1672.93万元，增长28.8%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入6451.39万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加1496.83万元，增长30.2%，主要原因是由于2020年度基本支出中日常办公经费的增加以及2020追加的行政事业类项目收入和基本建设类项目的增加，导致财政收入的增加。

2.事业收入382.48万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加92.69万元，增长31.98%，主要原因是本单位2020年学生招生人数的增加，进而增加了学杂费等事业性收入。

3.其他收入646.69万元，为本单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：职业农民高素质培训收入、水库移民培训收入、基层农技培训等。较2019年度决算数增加84.39万元，增长15%，主要原因是农民培训人数和项目的增加导致收入的增长。

4.用事业基金弥补收支差额9.29万元，主要是本单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加9.29万元，增长100%，主要原因是充分盘活使用结转结余资金。

5.上年结转和结余367.65万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加212.11万元，增长136.4 %，主要原因是2020年基本建设项目的建设期为2年，2021年仍然是建设期，需要进行项目结转。

（二）本部门2020年度总支出6079.21万元，其中本年支出5711.56万元, 较2019年度决算数增加335.2万元，增长6.2%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）5771.29万元，主要用于本单位运行保障开支、基础设施建设补助、学生助学金和免学费。较2019年度决算数增加605.73万元，增长11.72%。主要原因是生均经费的增长和学生助学金和免学费的增加。

2.社会保障和就业支出（类）175.22万元，主要用于本单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等。较2019年度决算数减少60.47万元，减少25.65%，主要原因是基本养老保险缴费和职业年金缴费计提比例减少。

3.卫生健康支出（类）67.29万元，主要用于本单位职工医疗保险补助经费支出、公务员医疗补助缴费支出等。较2019年度决算数增加2.16万元，增长3.3%，主要原因是新增在职人员医疗费的支出。

4.住房保障支出（类）65.4万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2019年度决算数增加0.05万元，增长0.07%，主要原因是新增单位在职人员住房公积金支出。

5.结余分配185.65万元，为单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加126.3万元，增长212%，主要原因是2019年部分非财政拨款结余资金和2020年非财政拨款结余资金。

6.年末结转和结余1591.69万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加1220.74万元，增长329.1%，主要原因是2020年度存在基本建设项目。该项目资金使用期限为2年，是根据工程进度支付资金，所以导致结余结转资金增加。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西梧州农业学校2020年度一般公共预算财政拨款支出5118.17万元，较2019年度决算数增加227.54万元，增长4.6%。其中：基本支出1974.41万元，项目支出3143.76万元。

广西梧州农业学校2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 5049.87万元，支出决算为5118.17万元，完成年初预算的101.3%。

教育支出（类）年初预算数3450.94万元，支出决算为4890.58万元，完成年初预算的141.71%。分项如下：

普通教育（款）高中教育（项）年初预算数0万元，决算支出4.34万元，主要用于高中国家助学金和免学杂费补助支出。决算数大于年初预算数的主要原因是此支出是2019年结转项目资金，2020年已无高中教育预算数。

中专教育（项）年初预算数3450.94万元，决算支出4884.24万元，主要用于本单位人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金等支出。完成年初预算的141.53%。决算数大于年初预算数的主要原因是2020年度年中追加学生助学金和免学费、基础设施建设等。

职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算数0万元，决算支出2万元，主要用于本单位教师教学成果奖金。完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是2020年度教学成果的追加。

社会保障和就业支出（类）年初预算数94.54万元，支出决算为94.9万元，完成年初预算的100.38%。分项如下：

1.行政事业养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数7.7万元，决算支出7.7万元，主要用于本单位离退休人员相关支出。完成年初预算的100%。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数87.2万元，决算支出87.2万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。完成年初预算的100%。

卫生健康支出（类）年初预算数67.29万元，支出决算为67.29万元，完成年初预算的100%。分项如下：

1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数45.49万元，决算支出45.49万元，主要用于本单位在职人员基本医疗保险缴费。完成年初预算的100%。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数21.8万元，决算支出21.8万元，主要用于单位在职在编人员医疗补助。完成年初预算的100%。

（四）住房保障支出（类）年初预算数65.4万元，支出决算为65.4万元，完成年初预算的100%。分项如下：

1.住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数65.4万元，决算支出65.4万元，主要用于本单位在职人员住房公积金。完成年初预算的100%。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出万1974.41元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1091万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出676.56万元，完成年初预算100%。

（三）对个人和家庭的补助支出206.86万元，的115%。预决算差异的主要原因是决算经济分类科目调整导致的差异。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

广西梧州农业学校无政府性基金支出。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

广西梧州农业学校无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算数0万元；公务用车购置及运行费支出决算数4.98万元；公务接待费支出决算数0万元。

2020年“三公”经费年初预算数5万元，支出决算数4.98万元，完成年初预算数的99.6%，比上年减少0.002万元，主要原因是2020年公务车运行费用指标压缩。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元，公务用车购置及运行费支出决算数4.98万元，公务接待费支出决算数0万元。

具体情况如下：

（一）公务用车购置及运行费支出4.98万元。其中：

公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出4.98万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。完成年初预算的99.6%，比上年减少0.002万元，主要原因是2020年公务车运行费用指标压缩。广西梧州农业学校开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出4.98万元，平均每辆1.66万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

广西梧州农业学校无机关运行费。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2020年度政府采购支出总额701.13万元，其中：政府采购货物支出556.86万元、政府采购工程支出91.33万元、政府采购服务支出52.95万元。授予中小企业合同金额 701.13万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额701.13万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是单位业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金4304.28万元，占一般公共预算项目支出总额的96.16%。组织对2020年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“直属院校基础设施建设补助”、“直属院校运行保障”“2020年自治区现代职业教育发展专项经费”等6个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出4304.28万元，政府性基金预算支出0万元。其中对“直属院校基础设施建设补助”、“2020年自治区现代职业教育发展专项经费”等6个项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，通过开展绩效自评，我单位已经逐步建立了项目绩效理念，自我约束意识和责任意识明显得到提高。通过开展绩效评价工作，为项目实施找出项目中存在的问题及原因，促使本单位能够及时采取应对措施，改进资金使用管理方式，提高资金使用效益和项目管理水平。

组织本单位对开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出3892.58万元，政府性基金预算支出0万元。本单位整体支出委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，本单位制定项目绩效考核评价制度，实现了科学化管理，不断提高了本单位各项目设备设施的利用率，营造良好的育人环境和教育氛围。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，①直属院校基础设施建设补助项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：一是该项目在具体实施采购时，市场价格有些偏差是预算时未能预料到的，因此存在个别子项目在采购时需要适当调整；二斯预算与执行的时间相隔较长，允许存在小范围差别。下一步改进措施：一是子项目资金的预算难以精准把握。建议在总项目支出不变的前提下，子项目资金允许互补；二是加强项目管理培训。针对性加强各部门人员的项目实施、审核、管理等水平，确保项目相关佐证材料及时、合规归档；②直属院校运行保障项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：一是专用材料费的支出问题较难把握，难以进行政府采购；二是因项目比较琐碎，金额较小，专用材料难以进行政府采购。由于我校专业学生人数较多，实训实习室材料数量多，即买即用。下一步改进措施：一是项目要求保障经费日常运行，但总会产生预算与实际执行有偏差，今后工作的重点则是加强预算的准确性；二是加强项目支出年初绩效目标编制工作，完善各项目采购工作，准确编制申报项目绩效目标。③2020年自治区现代职业教育发展专项经费项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：一是该项目在具体实施采购时，市场价格有些偏差是预算时未能预料到的，因此存在个别子项目在采购时需要适当调整；二是预算与执行的时间相隔较长，允许存在小范围差别。下一步改进措施：一是子项目资金的预算难以精准把握。建议在总项目支出不变的前提下，子项目资金允许互补；二是准确把握好2020年项目实施工作，把好审核关，提高项目的针对性，确保项目质量。

《项目支出绩效自评表》详见《广西梧州农业学校2020年度预算项目支出绩效自评表》

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件1：广西梧州农业学校2020年度部门决算报表.xls
附件2：广西梧州农业学校2020年度预算项目支出绩效自评表.xls

发布：yehai  审核： yehai  时间：2021-9-7 14:28:05