目  录

第一部分：广西梧州农业学校概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：广西梧州农业学校2022年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西梧州农业学校2022年部门预算报表

表一：部门收支总体情况表

表二：部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：一般公共预算“三公”经费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：部门预算自治区本级项目支出绩效目标申报表

第一部分：广西梧州农业学校概况

一、主要职能

（一）运用学校的教育资源，开展中职教育教学活动，为国家培养优秀的技术人才。

（二）制定学校的教育发展规划、基本建设规划、年度工作计划和管理目标，并组织实施，做好学校各项管理工作。

（三）开展农业多种类型的职业技能、高素质农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

（四）助力乡村振兴工作。

（五）完成上级党委、政府交办的其他任务。

二、机构设置情况  

（一）内设机构情况。

根据广西壮族自治区机构编制委员会《关于印发<广西梧州农业学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编[2011]2号）和广西壮族自治区农业厅《关于同意广西梧州农业学校设立教学教辅机构的批复》（桂农业人[2012]54号）文件，并根据学校发展形势的需要，学校设置6个管理机构，即：办公室、人事科、教务科、学生科、计财科、招生就业办公室。同时设立了12个教辅机构，即：基础科、培训科、信息中心、信都基地办公室、教研中心、后勤服务中心、生态部、机电部、文教部、商贸部、图书馆、心理咨询。

（二）预算单位情况。

1.单位构成情况。根据广西壮族自治区机构编制委员会《关于印发广西梧州农业学校机构设置和人员编制方案的通知》（桂编[2011]2号），广西梧州农业学校是自治区农业农村厅管理的全日制普通中等职业学校，为正处级事业单位。

2.单位性质情况。广西梧州农业学校是财政全额拨款的公益二类事业单位。

三、人员构成情况

（一）编制情况。

经自治区机构编制委员会办公室核定，广西梧州农业学校实名编（全额拨款事业编制）133名，非实名编制65名，后勤服务聘用人员控制数11名，核定校级领导职数4名。

（二）人员构成情况。

广西梧州农业学校实有人数275人，其中：在职在编人员124人，占45.09%；离退休人员55人（离休0人，退休55人），占20.00%；机关后勤控制数内新聘人员3人，占1.09%；非实名编制内实有人数64人，占23.27%；编外在职人员实有人数29人，占10.55%。

1.在职人员情况。在职人员124人中，其中：正处1人，副处3人，正科14人，副科22人，科员及以下84人。

2.离退休人员情况。离退休人员55人，均为退休人员。

第二部分：广西梧州农业学校2022年部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

按照综合预算的原则，广西梧州农业学校所有收入和支出均纳入部门预算管理，2022年收支总预算6190.30万元，同比增加564.93万元，增长10.04%。增长的主要原因是厅属院校基础设施建设资金增加300.00万元（用于校园提质改造和信都体育馆建设），人员正常晋职晋档提资等。收入包括：一般公共预算拨款收入、纳入财政专户管理的收入安排的资金（教育收费）、未纳入财政专户管理的收入安排的资金（其他收入）。支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。

二、单位收入总体情况说明

2022年收入总预算6190.30万元，同比增加564.93万元，增长10.04%。增长的原因是厅属院校基础设施建设资金增加300.00万元（用于校园提质改造和信都体育馆建设），人员正常晋职晋档提资等。

（一）一般公共预算拨款4715.07万元，同比增加168.72万元，增长3.71%，占比76.17%，其中自治区本级经费拨款3926.91万元，中央补助经费拨款788.16万元。增长的原因是厅属院校基础设施建设资金增加和人员正常晋职晋档提资等。

（二）政府性基金预算拨款为0万元。

（三）国有资本经营预算拨款为0万元。

（四）财政专户管理资金收入（全部为教育收费安排的资金）568.35万元，同比减少78.03万元，下降12.07%，占比9.18%。下降的原因是中职二年级学校升学（到对口高职）使在校生减少等原因，使得教育经费、教育收费收入等减少。

（五）上级补助收入安排0万元。

（六）附属单位上缴收入安排0万元。

（七）其他收入906.87万元，同比增加701.87万元，增长342.38%，占比14.65%。增长的原因是把学校承接外单位相关培训预计经费全部纳入预算，使收入增加。

三、部门支出总体情况说明

2022年支出总预算6190.30万元，同比增加564.93万元，增长10.04%。增长的原因同上。

（一）按功能分类科目划分。

1.205类教育支出5853.18万元，同比增加551.66万元，增长10.41%，占支出总预算支出94.55%。

（1）205类03款02项“中等职业教育”5853.18万元。用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置及学校正常运行经费等。

2.208类社会保障和就业支出197.42万元，同比增加9.63万元，增长5.13%，占支出总预算支出3.19%。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”63.19万元。用于单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”89.48万元。用于单位缴纳基本养老保险费用支出。

（3）208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出”44.74万元。用于单位缴纳职业年金费用支出。

3.210类卫生健康支出72.58万元，同比增加1.73万元，增长2.44%占，支出总预算支出1.17%。

（1）210类11款02项“事业单位医疗”50.21万元。用于单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

（2）210类11款03项“公务员医疗补助”22.37万元。用于单位按照规定标准缴纳的在职人员、退休人员医疗费支出。

4.221类住房保障支出67.11万元，同比增加1.9万元，增长2.91%，占支出总预算支出1.08%。

221类02款01项“住房公积金”67.11万元。用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出预算。基本支出2180.29万元，同比减少138.23万元，下降5.96%，占支出总预算的35.22%。

（1）人员类支出预算1405.24万元，同比增加3.2万元，增长0.23%，占基本支出预算64.45%。其中：工资福利支出预算1200.55万元，同比增加27.92万元，增长2.39%，占基本支出预算55.06%；对个人和家庭补助支出预算204.68万元，同比减少24.73万元，下降10.78%，占基本支出预算9.39%。

（2）运转类公用经费预算支出（商品和服务支出预算）775.05万元，同比减少141.43万元，下降15.43%，占基本支出预算35.55%。

2.项目支出预算。项目支出预算4010.01万元，同比增加703.16万元，增长21.26%。占支出总预算的64.78%。

四、财政拨款收支总体情况说明

2022年财政拨款收支总预算4715.07万元，同比增加168.72万元，增长3.71%，其中自治区本级经费拨款3926.91万元，中央补助经费拨款788.16万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。增长的原因是：厅属院校基础设施建设资金增加（用于校园提质改造和信都体育馆建设），人员正常晋职晋档提资等。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年财政拨款支出总预算4715.07万元，同比增加168.72万元，增长3.71%，其中自治区本级经费拨款3926.91万元，中央补助经费拨款788.16万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。增长的原因厅属院校基础设施建设资金增加（用于校园提质改造和信都体育馆建设），人员正常晋职晋档提资等。

（一）按支出功能分类科目划分。

1.205类科目教育支出4477.74万元，同比增加162.31万元，增长3.76%，占一般公共预算支出94.97%。

205类03类02项“中等职业教育”4477.74万元。用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置及学校正常运行经费等。

2.208类社会保障和就业支出97.63万元，同比增加2.77万元，增长2.92%，占一般公共预算支出2.07%。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”8.15万元。用于单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”89.48万元。用于单位缴纳基本养老保险费用支出。

3.210类卫生健康支出72.58万元，同比增加1.73万元，增长2.44%，占一般公共预算支出1.54%。

（1）210类11款02项“事业单位医疗”50.21万元。用于单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

（3）210类11款03项“公务员医疗补助”22.37万元。用于单位按照规定标准缴纳的在职人员、退休人员医疗费支出。

4.221类住房保障支出67.11万元，同比增加1.90万元，增长2.91%，占一般公共预算支出1.42%。

221类02款01项“住房公积金”67.11万元。用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出1989.19万元，同比增加30.30万元，增长1.55%，占一般公共预算总支出42.19%。

（1）人员类支出预算1275.74万元，占基本支出预算64.13%，同比减少8.27万元，下降0.64%。其中：工资福利支出预算1126.10万元，同比增加22.04万元，增长2.00%，占基本支出预算56.61%；对个人和家庭补助支出预算149.64万元，同比减少30.31万元，下降16.84%，占基本支出预算7.52%。

（2）运转类公用经费预算支出（商品和服务支出预算）713.45万元，占基本支出预算35.87%，同比增长38.57万元，增长5.72%。

2.项目支出2725.88万元，同比增加138.42万元，增长5.35%，占一般公共预算总支出57.81%。

六、一般公共预算基本支出情况说明  

2022年一般公共预算基本支出1989.19万元，同比增加30.30万元，增长1.55%。其中：

（一）人员经费情况。

人员经费1275.74万元，占一般公共预算基本支出64.13%。其中：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等工资福利支出；离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等对个人和家庭的补助。

（二）公用经费情况。

公用经费713.45万元，占一般公共预算基本支出35.87%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）全口径预算安排“三公”经费情况。

2022年部门预算安排“三公”经费支出41.50万元，比2021年增加4.35万元，同比增长11.71%，其中：因公出国（境）费用0万元，公务接待费2.00万元，公务用车购置费29.5万元，公务用车运行维护费10.00万元。“三公”经费增长原因主要是公务用车购置费增加了4.35万元。

（二）一般公共预算资金安排  “三公”经费情况。

2022年一般公共预算资金安排 “三公”经费支出预算0万元，比2021年减少5.00万元，同比下降100%。我单位严格按照自治区财政厅核定的“三公”经费预算控制数编制预算，其中：

1.因公出国（境）费0万元，与上年持平，原因是我单位严格控制“三公”经费预算。

2.公务接待费0万元，与上年持平，原因是我单位严格控制“三公”经费预算。

3.公务用车购置费0万元，与上年持平，原因是我单位严格控制“三公”经费预算。

4.公务用车运行维护费0万元，同比减少5.00万元，下降100%，减少的原因使用了单位的历年结余。

八、政府性基金预算情况说明

2022年我校无政府性基金预算。

九、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明。

2021年我校事业运行经费一般公共预算713.45万元，同比增加38.57万元，增长5.71%，主要原因是国家提高学生的生均经费。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2022年政府采购预算1187.63万元，同比增加49.54万元，增长4.35%万元，其中集中采购预算238.71万元，占政府采购预算20.10%；分散采购预算948.92万元，占政府采购预算79.90%；我校按照“应编尽编、应采尽采”的原则，凡是纳入政府采购范围的均编制政府采购预算。政府采购预算下降的主要原因是：根据《自治区财政厅关于调整广西政府采购项目公开招标数额和分散采购限额标准的通知》（桂财采〔2021〕61号），自治区本级预算单位政府集中采购目录以外，单项或批量采购预算金额的分散采购限额调整为100万元以上货物、工程和服务类项目。

1.按政府采购资金类型分类。一般公共预算拨款1151.64万元，占政府采购预算的96.97%，未纳入财政专户管理的收入安排35.99万元，占政府采购预算的3.03%。

2.按政府采购项目类型分类。一是集中采购预算238.71万元，其中货物类采购预算177.81万元、服务类采购预算60.90万元。二是分散采购预算948.92万元，其中货物类采购预算948.92万元。

（三）国有资产占用情况说明。

1.公务用车情况。我厅车辆编制数为3辆，定编小汽车实有数3辆，均为经济型车。

2.新增“三项资产”情况。2022年新增“三项资产”预算0.00万元，同比减少498.00万元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

我校根据全面实施预算绩效管理要求，组织做好2022年部门预算绩效编制工作，按照科学性、可操作性和管理有用性的标准，结合单位职能、项目内容等实际情况，科学合理地制定具体、可衡量、可实现的绩效目标，并围绕绩效目标编制清晰、可量化或定性、便于考核的绩效指标，绩效指标涵盖投入、产出和效益等方面。我校严格审核各预算单位绩效目标编制情况，并按要求完成了2022年部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标编制工作。我校2022年部门预算共有16个项目纳入绩效目标编制管理范围，其中：预算资金4010.01万元，经费来源：一般公共预算拨款2725.88万元，自有资金1284.13万元。

2022年广西梧州农业学校绩效目标管理项目16个，涉及一般公共预算拨款2725.88万元，部分重点项目绩效目标情况如下：

1.直属院校基础设施建设补助944.40万元，该项目绩效目标是：项目实施为2022年，主要是校园提质改造7231m2和体育馆建设2132.8m2，项目完成后改善学校本部和信都校区文化设施，营造更好人文环境，终止我校信都校区无学生食堂的历史，为学校扩大招生规模（计划信都校区容纳1000名学生），改善学生、教师的学习生活环境。更有利于“三农”人才培养，振兴乡村。

2.2022年现代职业教育发展专项资金412万元，该项目绩效目标是：项目实施是2022年，项目建成后可以增加信都校区600名学生住宿和1000名学生住宿、就餐需要，缓解到信都校区轮流上课教师食宿问题，同时增加教学设备，改善学生学习生活条件，提升学校办学条件。

3.中等职业教育免学费中央补助资金（绩效工资）570.19万元，该项目绩效目标是：项目实施是2022年，保证在编128名员工的绩效工资发放及缴纳相应的“四险两金”。  

项目年度绩效目标详见 （附表9：2022年度部门预算自治区本级项目支出绩效目标申报表）。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。  

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位运行经费：是指事业单位运行公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：自治区农业农村厅2022年部门预算报表

详见附件：广西梧州农业学校2022年部门预算公开表.xls。

发布：yehai  审核： yehai  时间：2022-3-11 8:41:40