广西梧州农业学校2021年度部门决算

目    录

第一部分：广西梧州农业学校概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：广西梧州农业学校2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：广西梧州农业学校2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释

第一部分：广西梧州农业学校概况

　　一、主要职能
　　广西梧州农业学校是广西壮族自治区农业农村厅直属的公办中等职业技术学校。学校成立于1956年。学校办学成绩显著，是国家级重点中等职业学校、广西中等职业教育示范特色学校、自治区四星级中等职业学校、全国第三批国防教育特色学校、自治区首批现代学徒制试点学校，自治区第二批1+X证书制度试点院校，自治区第一批院校职业技能等级认定试点机构、自治区第一批社会培训评价组织职业技能等级认定试点机构，自治区和谐学校、自治区文明单位、自治区文明校园、自治区依法治校示范校、自治区级卫生优秀学校、广西贫困村劳动力转移就业培训基地、广西水库移民培训基地、贺州市“花园”式单位。
学校现设立有生态部、文教部、机电部、商贸部、大专部，涵盖农、工、商、贸等多个学科，有畜禽生产技术、园艺技术、宠物养护与经营、休闲农业生产与经营、中餐烹饪、计算机应用、智能设备运行与维护、汽车运用与维护、电子商务、幼儿保育、会计事务、物流服务与管理等12个专业，其中畜禽生产技术、计算机应用等专业为广西示范性专业。
学校于2016年，与贺州市共建广西桂东职业农民学院，被认定为广西职业教育培训基地；于2019年，与广西农业职业技术学院、广西机电职业技术学院联合举办全日制大专层次高等职业教育。学校始终秉承“以人为本，教育为先；求实强能，多元提升，和谐发展”的办学理念，弘扬“艰苦奋斗  自强不息”的梧农精神，励行“明理求真  精技立业”的校训，坚持以服务地方经济建设和社会发展为宗旨，以市场人才需求和学生充分就业为导向，努力建设成为有特色、有影响力、广西一流的创新型职业学校。
　　二、部门决算单位构成
　　广西梧州农业学校是自治区农业农村厅下设的二层机构，属于公益性二类事业单位。单位内设12个职能科室，包括：党政办公室、人事科、计财科、教务科、基础科、学生科、后勤服务中心、招生就业办公室、培训科、信息中心、教研中心、退休人员工作办公室。

第二部分：广西梧州农业学校2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表
　　二、收入决算表
　　三、支出决算表
　　四、财政拨款收入支出决算总表
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
　　九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　(此上述报表详见附件：广西梧州农业学校2021年度部门决算公开附表）

第三部分：广西梧州农业学校2021年度部门决算情况说明

　　一、2021年度收入支出决算总体情况
　　（一）本部门2021年度总收入7839.74万元，其中本年收入  6066.42万元，较2020年度决算数减少16.82万元，下降0.2%。收入具体情况如下。
　　1.一般公共预算财政拨款收入4777.75万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少1673.64万元，下降 25.9%，主要原因是2021年追加的行政事业类项目收入和基本建设类项目的减少，导致财政收入的减少。
　　2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。
　　3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
　　4.事业收入553.78万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加171.3万元，增长44.7%，主要原因是学生人数的增加以及合作办学经费的增加，导致事业收入增加。
　　5.经营收入0万元。
　　6.其他收入734.89万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：职业农民高素质培训收入、水库移民培训收入、基层农技培训等。较2020年度决算数增加88.2万元，增长13.6%，主要原因是农民职业教育经费培训项目、职业技能鉴定经费的增长导致收入的增长。
　　7.使用非财政拨款结余182.6万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加 173.31万元，增长1865.55%，主要原因是2021年预算中使用非财政拨款结余项目增加以及财政拨款经费预算的减少、导致使用非财政拨款结余支出增加。
　　8.上年结转和结余1590.72万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加1223.07万元，增长332.67 %，主要原因是2020年增加的基本建设项目建设期较长，需跨年在2021年完成。
　　（二）本部门2021年度总支出7321.2万元，其中本年支出  5730.48万元，较2020年度决算数增加1241.99万元，增长20.4 %。支出具体情况如下：
　　1.教育支出（类）7008.83 万元：主要用于本单位人员经费、公用经费、运行保障开支、基础设施建设补助、学生助学金和免学费等。较2020年度决算数增加1237.54万元，增长21.4%，主要原因是人员经费、生均经费的增长和学生助学金和免学费的增加。
　　2.社会保障和就业支出（类）208.49万元，主要用于本单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等。较2020年度决算数增加33.27万元，增加18.99%，主要原因是退休人数增加、基本养老保险缴费和职业年金缴费的提高。
　　3.卫生健康支出（类）36.5万元，主要用于本单位职工医疗保险补助经费支出、公务员医疗补助缴费支出等。较2020年度决算数减少30.79万元，下降45.8%，主要原因是在职人员公务员医疗费和退休人员公务员医疗费因人社局医保招投标流失，该经费无法在2021年进行支出，导致2021年卫生健康支出的减少。
　　4.住房保障支出（类）67.38万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2020年度决算数增加1.98万元，增长3.02%，主要原因是单位新增在职在编人员的住房公积金支出。
　　5.结余分配214.63万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加28.98万元，增长15.361%，主要原因是2021年其他收入项目的结余增加，导致非财政拨款结余资金增加。
　　6.年末结转和结余303.91万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少1287.78万元，下降80.9%，主要原因是2020年结转了基本建设类项目，而2021年无基本建设类项目的结转。
　　二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
　　广西梧州农业学校2021年度一般公共预算财政拨款支出6141.81万元，较2020年度决算数增加1023.64万元，增长20%。其中：基本支出1966.21万元，项目支出4175.6万元。
　　广西梧州农业学校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4546.35万元，支出决算为6177.34万元，完成年初预算的135.8%。
　　（一）教育支出（类）年初预算为4315.43万元，支出决算为 5921.55万元，完成年初预算的137.2%。主要差异是因为中专教育（项）年初预算数4315.43万元，决算支出5921.55万元，主要用于本单位人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金等支出。完成年初预算的137.2%。决算数大于年初预算数的主要原因是一是年初结余结转项目的开支增加，二是2021年追加的学生助学金和免学费、人员经费等。
　　（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数94.86万元，支出决算为116.38万元，完成年初预算的122.7%。分项如下：
　　1.行政事业养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数7.91万元，决算支出8.18万元，主要用于本单位离退休人员相关支出。完成年初预算的103.4%。
　　2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数86.95万元，决算支出89.89万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。完成年初预算的103.38%。
　　3.行政事业单位养老支出（款）抚恤支出（项）年初预算数0万元，决算支出18.35万元，主要用于人员抚恤补助。完成年初预算的100%。
　　（三）卫生健康支出（类）年初预算数70.85万元，支出决算为72.03万元，完成年初预算的101.6%。分项如下：
　　1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数49.11万元，决算支出50.29万元，主要用于本单位在职人员基本医疗保险缴费。完成年初预算的102.4%。
　　2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数21.74万元，决算支出21.74万元，主要用于单位在职在编人员医疗补助。完成年初预算的100%。
　　（四）住房保障支出（类）年初预算数65.21万元，支出决算为67.38万元，完成年初预算的103.3%。分项如下：
　　1.住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数65.21万元，决算支出67.38万元，主要用于本单位在职人员住房公积金。完成年初预算的103.3%。
　　三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1966.21万元，支出具体情况如下：
　　（一）工资福利支出 1076.88 万元，完成年初预算的97.5 %。主要是因为年底人力资源社保局由于医疗保险招投标流失，导致本单位在职公务员医疗补助未能按时在2021年完成支付。
　　（二）商品和服务支出 674.7万元，完成年初预算的100%。
    （三）对个人和家庭的补助支出214.63万元，完成年初预算的119.3%。预决算差异的主要原因是年中其他对个人和家庭补助项目的资金追加导致支出增加。
　　四、2021年度政府性基金支出决算情况
　　广西梧州农业学校无政府性基金支出。
　　五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
　　广西梧州农业学校无国有资本经营预算支出。
　　六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出5    万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.02万元，主要原因是公务车运行费的增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算5万元，公务接待费支出决算 0   万元。
具体情况如下：
　　（一）公务用车购置及运行费支出5万元。其中：
　　公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出5万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.02万元，原因是公务车运行的燃油费增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，广西梧州农业学校开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出5万元，平均每辆1.25万元。
　　七、其他重要事项情况说明
（一）事业单位运行经费支出情况说明。
　　本单位2021年事业单位运行经费一般公共预算财政拨款支出674.69万元，同比减少1.87万元，下降0.27%。主要原因是本单位2021年在校学生人数的减少，导致运行经费支出减少。
（二）政府采购支出情况说明。
　　本单位2021年度政府采购支出总额1119.419万元，其中：政府采购货物支出666.75万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出452.669万元。授予中小企业合同金额1119.419万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额890.12万元，占授予中小企业合同金额的79.51%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是单位业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
　　1.绩效管理工作开展情况。
　　根据全面实施预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目4 个，二级项目 0 个，共涉及资金1507.09万元，占一般公共预算项目支出总额的49.2%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
　　组织对“直属院校基础设施建设补助”、“直属院校运行保障”“现代职业教育发展专项经费”等3个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1507.09万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，通过开展绩效自评，我单位已经逐步建立了项目绩效理念，自我约束意识和责任意识明显得到提高。通过开展绩效评价工作，为项目实施找出项目中存在的问题及原因，促使本单位能够及时采取应对措施，改进资金使用管理方式，提高资金使用效益和项目管理水平。
　　2.部门决算中项目绩效自评结果。
　　本单位根据年初设定的绩效目标：
　　①直属院校基础设施建设补助项目自评得分为94分，项目全年预算数为 724.09 万元，执行数为723.6411万元，完成预算的 99.9 %。项目绩效目标完成情况：一是产出数量指标：重点建设A栋宿舍楼改造、信都校区宠物医院建设、党员活动室建设、职业农民楼建设、信息系统设计服务采购、资产管理系统采购、学生教室、宿舍空调采购、学生宿舍床架采购。二是产出质量指标：教学设备、软件、台式电脑、学生床架、宿舍综合楼建设项目验收合格率。三是产出时效指标：项目完成时间。四是产出成本指标：教学设备、软件、台式电脑、学生床架、宿舍综合楼建设项目等费用。五是社会效益指标：更新60间学生宿舍床架；改善信都校区师生用餐住宿条件、学校办学条件改善。实际完成：100%。六是社会公众或服务对象满意度指标：师生满意度。实际完成：90%以上。七是预算执行率指标：资金使用单位实际支出数/全年预算资金总额×100%。
　　发现的主要问题及原因：一是该项目在具体实施采购时，市场价格存在偏差，预算编制时未能预测到；二是项目工程受到天气影响、疫情影响，工人不足，因此导致项目执行慢，导致未能按时验收。下一步改进措施：加强建设项目跟进，相关部门做好督促督查工程监理，使得工程能按时进行。
　　直属院校基础设施建设补助项目绩效自评综述：本项目2021年广西梧州农业学校直属院校基础设施建设补助项目支出绩效自评分为94分。
　　②直属院校运行保障项目自评得分为96分，项目全年预算数为 275 万元，执行数为275万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出数量指标：日常办公材料费、专业实训基地运转经费、招生就业宣传广告费、学生技能比赛材料费、校企合作联合办学劳务费及学生管理员劳务费；招生计划人数；几个党支部活动。实际完成：全日制学生1700人；学生技能比赛  88 人，校企合作1个。二是产出质量指标：各项经费足额到位率，实际完成：财政拨款100%；三是产出时效指标：项目完成时间。四是产出成本指标：日常办公日杂经费额度、招生及党建工作经费额度、教学实训耗材额度。五是社会效益指标：学生招生人数提高程度实际完成：有所提高。六是社会公众或服务对象满意度指标：师生满意度。实际完成：90%以上。七是预算执行率指标：资金使用单位实际支出数/全年预算资金总额×100%。
　　发现的主要问题及原因：一是专用材料费的支出问题较难把握，难以进行政府采购。因项目比较琐碎，金额较小，专用材料难以进行政府采购。二是由于我校专业学生人数较多，实训实习室材料数量多，即买即用；三是购买的专业性较强如农类专业购买基肥、活禽（畜）等。下一步改进措施：项目要求保障经费日常运行，但总会产生预算与实际执行有偏差，今后工作的重点则是加强预算的准确性。
　　自评综述：在项目实施过程中，能够按照相关法规和预算方案操作，基本符合绩效考核要求。直属院校运行保障项目支出绩效自评分为96分。
　　③现代职业教育质量提升计划经项目绩效自评分为96分。本项目预算指标为508万元，项目实际支出505.292万元。完成预算的99%。项目绩效目标完成情况：一是产出数量指标：1.中心机房设备；2.教室多媒体一体机，电脑购置；3.新能源汽车；4.会计实训室设备；5.幼儿专业保育实训室设备；6.广告设计实训室设备和1+X证书；7.计算机实训室设备。实际完成：中心机房设备13台、.教室多媒体一体机，电脑购置58台、新能源汽车设备50套、 会计实训室设备3套、幼儿专业保育实训室设备30套、广告设计实训室设备和1+X证书50套、计算机实训室设备60台。
二是产出质量指标：教学设备、软件、台式电脑、学生床架、宿舍综合楼建设项目验收合格率。实际完成：各项验收合格率100%。三是产出时效指标：项目完成时间。实际完成：项目于12月底均按时完成。四是：产出成本指标：专业教学中心机房设备、教室多媒体一体机、电脑购置、新能源汽车、会计实训室设备、幼儿专业保育实训室设备、广告设计实训室设备和1+X证书、计算机实训室设备。实际完成：控制在批复预算数或合同价款范围内。五是：社会效益指标：提高办公效率，加快学校数字化建设步伐。实际完成：100% 。六是：社会公众或服务对象满意度指标：师生满意度。实际完成：90%以上。七是：预算执行率指标：资金使用单位实际支出数/全年预算资金总额×100%。实际完成：100% 。本项目预算指标为508万元，项目实际支出505.292万元。
　　发现的主要问题及原因：我校政府采购项目取得了良好的效果，但还存在的一些问题，表现在：设备配置技术参数控制不够精细，存在管理问题；原因分析：设备采购的明细、报批、采购、验收、入库等各环节工作不精细、到位，组织协调能力有待提高。
　　下一步改进措施：我们将继续完善项目制度建设，提高制度执行力，把握项目特点，积极探寻合适的管理模式，做好全过程管理的策划，努力实行全方位、全过程的管理，不断提高项目精细化管理水平。
　　《项目支出绩效自评表》详见《广西梧州农业学校2021年度预算项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

　　一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
　　五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
　　十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：广西梧州农业学校2021年度部门决算表.XLS

附件2：.广西梧州农业学校预算项目绩效自评表.xlsx

发布：黄尚举  审核： huangshangju  时间：2022-11-7 9:41:22